聰明人A誰是傻B？

理財專欄作者 黃逸強

財政部長張盛和自曝，妻子在國中任教，若退休後所領的錢比任職時還多四千元，顯示有些公務人員退休所得替代率達到100%，甚至超過，他認為這種「不做事竟領得比做事還要多」的情況，凸顯年金改革勢在必行。

看到問題了，然後呢？

目前國家潛藏負債破17兆元，台灣社會高齡化速度又快，65歲以上老人占總人口12%，政府退撫支出逐年增多，九大保險基金每年吃掉6000多億元，過去軍公教退撫制度以平均壽命70歲計算，現在延長至80幾歲，不改革影響財政會更困難。

一位在野黨立委表示，軍公教退休所得比任職時多，問題就在十八趴，明年中央政府的十八趴預算補助，從今年575億增加至638億，教育人員及退伍軍人總計增加86億，顯示十八趴及年金改革拖延越久，國家財政負擔越重。

台灣現在面臨二個問題，一是不知道問題在哪裡，二是知道問題不知該如何處理；網路上有人說張部長算錯了，但我相信別人或許會算錯，自己老婆的退休金怎麼會算錯。如今看到問題了，然後呢？會叫太太放棄退休金來拋磚引玉，還是要大刀闊斧改革了？

希臘是台灣的借鏡

過去公務員待遇比一般勞工低很多，雖然有保障也僅能溫飽而已，如果依當時銀行利率9%，給公務員「銀行二倍的優惠存款」退休金領18%，相信大家是可以接受的，但不應該是永遠的18%，相對現在銀行利率不到2%，就格外引人注目。所以在制定這條法令的時候是錯的，現在造成國家財政沉重的負擔，卻沒有人敢來休這個法，讓優惠存款隨著銀行利率波動。

希臘問題每隔一陣子就會上財經頭版，因為還不出錢又要向歐盟借錢，過去太優渥的社會福利拖垮了財政，最後舉債樽節就是全民一起勒緊褲帶過苦日子，倒霉的是年輕人和弱勢族群，連生活的最低標溫飽都變成一種奢求。

台灣現在很像希臘，多少退休高官酬傭領高薪、多少有條件早退的人在吃國庫，連一般的受薪階級也動腦筋弄勞保局的錢，鑽漏洞去加入職業工會，提高投保薪資，退休的時候就可以多領一點，大家都想盡辦法去挖，等哪一天掏空了再走上街頭抗議。

大家都在A錢，守本份的人吃虧

上班族每年能調薪3%或5%就偷笑了，但是加入職業工會每年就可以調薪15%，所以懂的人就會計算，加入工會後逐年調到最高投保薪資43900元，只要繳滿五年（60個月），退休就用這個基數。

根據勞工保險局資料，104年6月的投保薪資平均為29826元，如果有人工作30年退休，投保薪資30000元，勞保老年年金給付每月可領13950元（30000×30×1.55%）；另一個人在晚年加入工會調到最高投保薪資43900元，退休每月可領20413元（43900×30×1.55%），20年可以多領155萬元。

這不是什麼秘密，大家都知道，老闆也高興你去加入工會，不用再幫你負擔勞保費的七成；工會也歡迎你加入，它可以每月賺你的會費，所以皆大歡喜，台灣有各式各樣奇怪的職業工會，似乎也沒人在管。

很多在私人公司上班的也和老闆商量，每年調高投保薪資，差額自己付，只要不增加公司負擔，老闆也樂的當老好人，薪資成本墊高還可以少繳點營利事業所得稅。

聰明人都在A錢，夜路走多了小心碰到鬼，不公平 、不合理的事最後一定會修正的，不要貪小便宜吃大虧，被抓到了倒霉的還是自己。