及早打造堅實的財務後盾

2018年10月9日 下午7:20

每個人都想要在退休後,含飴弄孫、生活無憂,最好還有餘裕可以去追求年輕時,因家庭、工作而未竟的夢想。但要達成這樣的目標,並不是一件容易的事情,單純倚靠社會福利、退休金及存款就能維持退休生活的日子已經過去,自己的人生下半場必須自己顧。 

從「活、留、存」三大面向出發,我們將教您該如何利用理財工具與專業諮詢,規劃出最適合你的退休理財計畫。

你有記帳的習慣嗎?想到記帳,就算平常沒有在做,也會知道大概要將支出分為:食、衣、住、行等大類別;但是一講到退休金,多數人的想法卻是「要存到XX元才能退休。」難道退休後的支出,就沒有食衣住行的差別?若是只用「一桶金」的方式規劃退休財務,很可能會發生老後醫療支出超過預期,侵蝕了原本準備好的生活費;或是想要幫助兒女留學買房,自己只好過著拮据的苦日子。

一個良好的退休財務規劃,並需要兼顧「活、留、存」。退休後的支出,和你年輕時並沒有不同,必須根據「必要、需要、想要」的先後順序決定錢該怎麼處置。

優先準備退休後必要開支 生活品質不下降

「老翁疼子,給千萬房產卻換來心碎悲劇」「老母親告兒,欲討回田產。」這類新聞報導層出不窮,父母為了孩子一生付出,卻因沒做好財務規劃,到頭來銀子、房子、孩子都沒了。

這並非老一代人的想法,也是東方社會獨有。美國資產管理公司Personal Capital曾經做過一份富裕家庭的財務調查,訪問一千位在1980年到2000年出生的千禧世代年輕父母。其中有70%的人表示,準備孩子的教育基金,比準備自己的退休金更為重要;還有40%的人,甚至完全沒有在規劃自己的退休金。

子女求學、買房,都是下一代會經歷的人生階段,這些支出可以靠獎學金、貸款等方式解決;但退休後的生活可能超過20年,沒有固定收入,若退休金準備不足,自己生活難過之外也可能牽連子女。

所以,把火力集中在預備自己退休生活的「必要」花費,是最重要、而且要盡快開始的事。必要花費又可分為兩大類:退休生活日常支出,和醫療支出。

在日常支出方面,一定要為自己打造穩定的「每月現金流」。退休族沒有月薪,但可以這樣打造自己的「發薪組合」:

第一,是自己的儲蓄。「定存」雖然利率很低,但有其無可取代性,例如可以馬上提領使用、變現性高;穩定安全,不會發生像是買股票卻賠光的狀況。退休後的每月現金流,一部分可以來自定存「逐筆解約」,舉例來說,如果有一百萬,不要整筆一次定存,而是第一個十萬,定存三個月;第二個十萬,定存六個月;第三個十萬,定存九個月⋯⋯以此類推,這樣每三個月,都有一筆十萬元的定存到期,可以提領使用,也不會因為突然有需要,必須整筆解約,導致定存利息都被取消。

第二,是勞退新制和勞保年金。2005年開始實施的勞退新制,規定雇主每個月必須提領不低於勞工薪資6%的退休金,存入勞工個人退休專戶;勞工也可以選擇每個月自個人薪水中提撥最高6%金額存入相同專戶。勞工年滿60歲後,就能開始每月領取這個專戶中的退休金,用罄為止。再加上勞保年金,對自受薪階級退休的人來說,就是一個穩定的每月進帳。

第三,是收益型的投資組合以及商業型年金保險。收益型的投資組合可以帶來較高的報酬,避免自己的購買力被通膨吃掉;商業型年金保險則有強迫儲蓄,分批領取的功能,也是退休財務很重要的工具之一。

第四是「以房養老」,沒有固定收入的長者,抵押自己名下的房子向銀行借錢,每個月可以領取一筆固定金額,以借款長者過世那一天為到期日,屆時償還銀行本金和利息,尤其適合存款現金不多卻有房產的高齡族群,且台灣房屋自有率高,土地價值也高,對銀行來說承辦的風險較低;加上台灣人不喜歡安養院,以房養老可以繼續住在自己的家。目前台灣共有包括中國信託在內的八家銀行開辦。

其實「以房養老」就是一種抵押貸款,只是借款人不需要有固定收入,條件較寬鬆。至於該向哪一家銀行申辦,也與申請其他貸款的考量點差不多,根據自家的房產價值,詢問比較不同銀行核貸的金額、利率和授信條件,最後選擇最適合的即可。

許多人擔心「以房養老」就是把房子賣給銀行,到長輩往生那天,房子就是銀行的了!這一點需要特別說明,以房養老是把房子「抵押」給銀行,到期之後,只要房產所有人或繼承人願意還清貸款,房子還是所有人或繼承人的。就算還不起,銀行將房子拍賣後的所得,扣除貸款,若還有剩,這筆錢也是屬於所有人或繼承人。

不可輕忽醫療風險 預估長期照顧需求

除了日常支出,「活」的部分還有醫療支出,這部分除了用儲蓄支應,「保險」絕對是不可或缺的一塊拼圖,中老年後,以下保險特別需要補足。首先是因為意外或生病造成的殘廢,例如跌倒骨折、中風等,殘廢險或殘扶險都相當重要。再來是重大疾病險,傳統癌症險只理賠放療或化療,以及住院費用,昂貴的標靶藥物不賠,加上現在癌症治療也多傾向門診,住院機率大減,所以規劃只要證明重大傷病就能理賠一次金的重大疾病險,會比傳統癌症險更有效益。第三是實支實付的醫療險,這部分多半是「附約」,可以利用原有的壽險進行加保。

最後是長照險。長照險的優點是,被保險人經過專科醫師依照巴氏量表判斷失能,以及認知功能障礙(失智),就可以領到保險理賠金,且給付只問「狀態」,不問「原因」,像是意外險就不理賠因疾病造成的傷害。另一個優點,是長照險沒有「工作能力」的限制,殘扶險雖然號稱「類長照險」,但要拿到理賠,還得保險公司判定被保險人有沒有失去「工作能力」,這一是理賠爭議的大宗,但長照險不問工作能力,能減少理賠的紛爭。需要定期提供長照狀態的診斷證明書,才能持續拿到理賠;以及保費昂貴,是長照險的缺點。有一個方法,是以「發生同一狀況,同一期間內能獲得理賠金額的保費」來做比較,例如,腦中風後。每個月能獲得一萬元保額,哪一張保單的保費較能負擔?細算之後,再決定投保金額和險種。

不讓遺產縮水 傳承財富的學問不可少

「活」的好,再往上進行到「留」的階段,也就是財富的傳承,關懷兒女、照顧家庭。「留」的重點在稅務規劃,減少資產在轉移過程損耗的程度。

財富傳承,最常見的方法有生前贈與、死後繼承,以及財產信託。生前贈與會被課「贈與稅」,中國信託建議善用「分年贈與」原則,目前每人每年有220萬元的贈與稅免稅額,也就是如果一年之內贈與給下一代的資產,總額不超過上述金額,將不會被課稅。這一點不論是贈與現金或不動產(土地、房屋)皆適用。

勤業眾信稅務專業會計師莊敏瑜提醒,贈與下一代的如果是不動產,贈與時的價值是以公告現值來計算,但若下一代拿到不動產後又賣出,則會被課所得稅,屆時將是以出售的價格來課稅。

舉例來說,父親將一棟公告現值一千萬元的房子贈與給小孩,扣除220萬免稅額,將被課78萬的贈與稅。但小孩接著以三千萬元出售這棟房產,由於房地合一稅,若是在持有一年內就出售,要被課高達45%的所得稅,也就是1350萬,這個數字比當初父親贈與孩子的不動產公告現值還高!所以贈與前,不是僅考慮贈與而已,還務必與孩子詳細討論這筆不動產的後續處置方法。

第二種方法是死後繼承。中國人避諱談「死」,但在生前做好死後的財產分配,某種程度可避免下一代爭產纏訟。要注意的是,即使立好遺囑,財產分配也不能侵害繼承人的「特留分」和「應繼分」,否則繼承人仍可宣告遺囑無效。

有目標更能圓夢 自己的老年自己顧

退休生活的最後一桶金,就是「存」。中國信託將這個階段定義為「想要」,就是退休後想要圓夢所需的花費,不論是旅遊、做社交甚至捐款做公益,都屬於這個範圍,這部分同樣可以透過儲蓄,以及投資金融商品來達成。

王品集團創辦人戴勝益曾經表示,運動讓他長達27年沒有感冒生病。還沒退休前,他常常從台北仁愛路辦公室,到台北市區的飯店開會。別的大老闆有司機載,就算自己開車,也是開到飯店門口讓人「代客泊車」,戴勝益也是自備交通工具,只不過是騎一台「Ubike」到飯店門口,請門房幫忙看車。但健康如戴董,都已經將「老年臥床」的金額預備好了,他曾說自己萬一需要24小時看護,將會採用「三班制」,不讓看護者過勞,也給自己一個良好的長照品質。此外,他堅持不與子女同住,保有兩代空間反而感情更融洽,且不動產不過戶,不怕老年無助。

「養兒防老」的觀念已經過時,若能有計畫地做好活、留、存三桶金,有餘裕的樂退生活不是夢。除了無私的愛,顧好自己的身體和財務健康,其實就是上一代能留給下一代,最珍貴的資產了。

本文轉載自遠見雜誌

分享連結

財經新聞

  • 重大要聞
  • 國際財經
  • 大陸香港
  • 基金動態
  • 個人理財